удержание рвд при расторжении договора страхования

О порядке удержания НДФЛ из выкупных сумм в случае расторжения договора добровольного страхования жизни

Письмо Федеральной налоговой службы от 3 марта 2021 г. N БС-4-11/708@

«О представлении заключения»

Федеральная налоговая служба рассмотрела запрос ООО о порядке удержания налога на доходы физических лиц из выкупных сумм в случае расторжения договора добровольного страхования жизни и сообщает следующее.

На основании абзаца четвертого подпункта 2 пункта 1 статьи 213 Кодекса в случае расторжения договора страхования жизни (за исключением случаев расторжения таких договоров по причинам, не зависящим от воли сторон) при определении налоговой базы учитываются уплаченные физическим лицом по этому договору суммы страховых взносов, в отношении которых ему был предоставлен указанный выше социальный налоговый вычет.

При этом абзацем пятым подпункта 2 пункта 1 статьи 213 Кодекса установлено, что страховая организация при выплате физическому лицу денежных (выкупных) сумм по договору страхования жизни обязана удержать сумму налога, исчисленную с суммы дохода, равной сумме страховых взносов, уплаченных физическим лицом по этому договору, за каждый календарный год, в котором налогоплательщик имел право на получение социального налогового вычета.

Иного порядка удержания налога на доходы физических лиц при выплате физическому лицу денежных (выкупных) сумм в случае расторжения договора страхования жизни Кодексом не установлено.

Согласно пункту 1 статьи 226 Кодекса обязанность по исчислению, удержанию у налогоплательщика и уплате суммы НДФЛ возложена на налоговых агентов (российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации), от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы.

Исчисление сумм и уплата налога производятся в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент.

Исходя из изложенного, в случае, если при досрочном расторжении договора страхования жизни физическому лицу производятся выплаты денежных (выкупных) сумм и при этом им не представлена Справка о неполучении вычета, страховая компания обязана исчислить, удержать и перечислить в бюджет сумму НДФЛ со всего дохода в виде денежных (выкупных) сумм, подлежащих выплате в соответствии с правилами страхования и условиями договоров при досрочном расторжении договоров страхования жизни.

В случае если налогоплательщик предоставил Справку о неполучении вычета у страховой компании при выплате денежных (выкупных) сумм отсутствует обязанность исчислять и удерживать налог, а также представлять Справки по форме 2-НДФЛ.

Следует отметить, что в случае, если при досрочном расторжении договора страхования жизни выкупная сумма, подлежащая выплате в соответствии с правилами страхования и условиями договора, равна 0 (ноль) рублей, доход, подлежащий налогообложению у физического лица, отсутствует. При этом не имеет значения факт предоставления/непредоставления физическим лицом Справки о получении (не получении) вычета. При отсутствии выплаченного физическому лицу дохода в виде денежных (выкупных) сумм у страховой кампании отсутствует обязанность по представлению в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 230 Кодекса Справки по форме 2-НДФЛ.

Следует также отметить, что в соответствии с пунктом 1 статьи 126.1 Кодекса за предоставление налоговым агентом налоговому органу документов, содержащих недостоверные сведения, предусмотрена налоговая ответственность в виде штрафа в размере 500 рублей за каждый представленный документ, содержащий недостоверные сведения.

При этом в соответствии с пунктом 2 статьи 126.1. Кодекса налоговый агент освобождается от ответственности в случае, если им самостоятельно выявлены ошибки и представлены налоговому органу уточненные документы до момента, когда налоговый агент узнал об обнаружении налоговым органом недостоверности содержащихся в представленных им документах сведений.

Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса С.Л. Бондарчук

Источник

Удерживать ли РВД при расторжении ОСАГО?

Коллеги, кто вплотную сталкивался с этой темой? Есть на этот счет единое мнение или каждая компания сама принимает для себя решение?

Позиция РСА удерживать РВД при расторжении ОСАГО.

Комментарий скрыт администратором

Удерживайте, это выгодно.

По логике — нет, не должно. Реально — работает позиция РСА, обозначенная йонас-ом. Я, во всяком случае, не слышал о компаниях выплачивающих расторжение без удержания РВД.

Как это не должно? Договор заключали- заключали. Договор расторгали, время тратили, РВД было? Значит удерживать надо.

Напомню Вам, что РВД включены в стоимость полиса ОСАГО. Допустим, полис ОСАГО стоит 3000 руб., прошло 2/3 срока страхования — 3000-3000*2/3=1000 — в оставшихся у компании 2000 руб. УЖЕ содержится в том числе и РВД за истекший период. Умножая результат еще на 0,77, СК удерживают РВД ДВАЖДЫ, не так ли?

Кстати сказать, в п.34 Правил страхования ОСАГО никаких намеков на РВД нет.

Дрон, в премии размером в 3 000 рублей на РВД 600 рублей (20%), на убытки 2 310 рублей (77%), 90 рублей- отчисления в фонд РСА (3%).

Если прошло 2/3 страхования, то надо пользоваться формулой 2310*2/3=1540.

Хотя что-то мне подсказывает, что я где-то видела судебное решение, согласно которому подлежит возврату 1 000 рублей.

В законе об ОПО этот момент прописан, и как раз там указано, что премия подлежит возврату за минусом РВД. Что, на мой взгляд, логично. Потому что вне зависимости от того, сколько действовал договор страхования, страхвощик затраты на ведение дела понёс.

Statistik, еще раз — заплатив компании 3000 рублей, я УЖЕ полностью компенсировал компании РВД. Почему я должен компенсировать их еще раз при расторжении?

Из этих 3 000 рублей Вы заплатили непосредственно 2310 за свои возможные убытки, 600 рублей за РВД и 90 рублей в РСА. Именно поэтому логично, что возврат страховой премии рассчитвается непосредственно с тех денег, что идут на оплату убытков.

По Вашей логике если сегодня договор страхования заключить, и сегодня же расторгнуть (например, в связи с тотальной гибелью ТС), то у страховой компании останется 0 рублей (3000 — 3 000 = 0).

Возмещению подлежат лишь расходы возникающие в период страхования. А по Вашей логике получается, что компания должна получить 600 рублей независимо от того, сколько времени она меня страховала — ни единожды не логично, хотя безусловно очень привлекательно для компании… Какие РВД у компании после расторжения полиса?

А в чём, по-Вашему, заключаются РВД?

Statistik, доброе утро!

Доброе утро, Антон!
Конечно же не только аквизиция. Там, по-моему, вплоть до ОХР включается (поправьте, если я не права).
Это не значит, что страховщик эти расходы не понёс.

Эх, надо до МСФО-4 добратья.

Антон, по ОСАГО в РВД включено всё, что не предназначено для выплат http://base.consul.

На мой взгляд, в РВД полиса должны включаться только расходы связанные с продажей и сопровождением полиса.

А какие расходы в РВД не должны включаться?

Statistik — добавлю к Вашему вопросу: А какие расходы в РВД не должны включаться и главное — почему??

Я веду речь не о номенклатуре расходов, а о об их временных рамках. Если я страховался в СК 9 месяцев вместо 12, то почему компенсировать расходы я должен в тех же объемах, как если бы страховался 12 месяцев?

концепция то какая? вычесть КВ, выплаченное одному представителю пролетариата и отдать все обратно другому представителю пролетариата? тогда будет щастье и справедливость?

Скажите, а какая разница, в общем-то, на какой срок заключается договор страхования. От этого зависит количество бумажек, которые страховщик должен оформить?
Если говорить о расходах компании, то при наличии 2х страхователей, из которых один заключил полис ОСАГО и не принёс ни одного убытка куда выгоднее, чем другой, который полис сначала заключил, а потом ещё и пришёл расторгать. Свет, газ, электричество, стул, стол, оплата работы уборщицы, архива, водителя, который полисы перевозит в архив, копеечка к зарплате генерального директора и т.п.- это всё постоянная зряплата.
Дрон, скажите, а Вы продавец? Вы от своей доли премии по ОСАГО готовы отказаться в случае, если страхователь решит продать машинку через месяц после заключения договора страхования?
Вот Вы, как агент, сядете в машину, потратите бензин, 10 минут времени на оформление полиса. Вне зависимости от того, сколько договор страхования в итоге будет действовать, Вы свои 10% кровных хотите получить захотите. И я себе не могу представить агента, который откажется от 11/12 в пользу страхователя.

В принципе, я могу Вам порекомендовать почитать про постоянные и переменные затраты. Это изучается в курсах микроэкономики и экономической теории. Тема очень интересная. По-моему, на сайте Европейского университета в Санкт-Петербурге были хорошие конспекты по микроэкономике. Рекомендую.

Уважаемая, драконья ферма,
В целом – да. И не только КВ. Не знаю на счет счастья, но справедливости, на мой взгляд, прибавится.

Уважаемая, Statistik, я не продавец и не агент, я скорее с другой стороны баррикад.
Спасибо, я в курсе, что такое постоянные и переменные затраты. Скажу даже больше – я отлично понимаю, что в вопросе отдавать денежки или нет, ответ будет одинаков и у руководства СК, и у продавцов, и у агентов. Но подразумевает ли их коллективное несогласие их правоту? Стремитесь к тому, чтобы клиенты не расторгали полисы досрочно, а если и расторгают, то тут же заключали с Вами новые — и будет Вам счастье. Я могу еще понять удержание стоимости полиса, а заставлять клиента спонсировать оплату света, газа, электричества после того, как он клиентом быть перестал – ну да, компании выгодно…

P.S. не могли бы Вы называть меня Д’Дрон или ДДрон, а еще лучше просто копировать ник. Я не в обиде, но мы все же не настолько близко знакомы.

D’drone, само по себе досроное расторжение полиса ОСАГО (например, Васю Пупкина этот страховщик обидел, вот и я от него откажусь, в знак протеста), не является основанием для возврата страховой премии. Возврат страховой премии возможен в случае полной гибели ТС, в случае продажи ТС и т.п. Основные затраты из РВД (на мой взгляд, который никогда в жизни не анализировал затраты по ОСАГО) идут на заключение договора страхования.

D’drone, подразумевает ли их несогласие правоту? А какие правовые основания у страховой компании для требования возврата КВ с агента? В тёмном переулке караулить агента и кровные забирать, так что ли.

Представье себе ситуацию. Допустим, страховая премия составляет 1 000 рублей. Агент получает свои 100 рублей. В РСА взнос 30 рублей (и от него не отвертишься). Бланк истрачен, денежные средства по проводу информации в базы данных потрачены. Когда клиент приходил, горел свет, принтер работал, в помещении было чисто, девочка в колл-центре зряплату получила, принтер поработал и т.п… Бухгалтер, который начислял всем зряплату, свою копеечку получил. Короче, потратили ещё 90 рублей (10 рублей оставим на РВД по убыткам)
Итого потрачено 230 рублей.
На следующий день после закюлчения договора страхования ТС попало в ДТП, произошла полная гибель ТС. Итого у страховщика осталось только 770 рублей. А страхователь требует вернуть ему 997 рублей. А с чего возвращать, если эти деньги потрачены (и, заметьте, на законных основаниях).

«D’drone, само по себе досрочное расторжение полиса не является основанием для возврата страховой премии» — действительно, с чего бы? Деньги-то уже потрачены, причем наверняка законным способом….
По поводу агентов – вопрос исключительно на уровне агентского договора. У Вас КВ-то агент за что получает?
По поводу примера: представьте себе ситуацию – допустим, Вы сняли офис на год, заплатив за год вперед 120 000руб. Позднее решили съехать, уведомили надлежащим образом арендодателя и, например, 15 июля подписали расторжение договора – на Ваш взгляд, должны ли Вам вернуть какую-либо сумму и если да, то сколько?

D’drone, я говорю о Законе об ОСАГО. Там русским по белому прописаны основания для возврата страховой премии. Кстати, в ГК РФ тоже есть статья по поводу возврата премии при досрочном расторжении договроа страхования. Как одна из причин для невозврата страховой премии- исключение возможности, когда сегодня заключается договор ОСАГО, завтра получается его копия, послезавтра договор расторгается (возврат почти всей премии) и гаишнику предъявляется экземпляр, подтверждающий, что договор страхования есть и исключается возможность всеобщего страхования.

У меня нет агентов, я представитель страхователя. Кстати, никто в моей организации не возникает по поводу того, что при расторжении полиса ОСАГО удерживается 23%. Как это вопрос агентского договора? Подскажите, пожалуйста, законные формулировки, как такое прописать можно? Сами, кстати, подписались бы на такие условия?

D’drone, вы сравниваете финансовый продукт с договором аренды? Ок.
Усложните задачу. Перед арендой Вы потребовали покрасить кабинет, переставить перегородки. Эти работы выполнены. Доплатили за это ещё 120 тыс.рублей. Какая сумма подлежит возврату?

Кстати, ДФ выше задала вопрос- почему часть расходов на ведение дела должна возвращаться страхователю?

Странно, а мне казалось, что мы рассуждаем о теоретических основах, так сказать о том, как должно быть. Если ссылаться на нормативную базу – уже несколько раз здесь говорено: не предусмотрено удержание РВД при расторжении. Зачем вообще дискуссию ведем?

Уважаемая, Statistik, Вы прежде чем задавать свои вопросы попытайтесь хотя бы подумать над моими – за что агент КВ получает? Будет ответ на этот вопрос – можно будет над формулировками подумать.

Так же и с арендой – прежде, чем усложнять дайте, пожалуйста, ответ на простой вопрос – за период с 16 июля по 31 декабря полностью захотите? Или с той суммы 23% арендодателю оставите? У него ведь тоже расходы – и налоги платить надо, и девочка на ресепшене сидит улыбается, бухгалтер опять же что-то делает, и на бумагу он потратился договор аренды в двух экземплярах печатая.

Если говорить об аренде, то в городе, в котором я живу, принято, что арендатор, когда ищет жильё для съёма, он платит комиссию агенту (в среднем 100% от ежемесячного платежа).
И если аренадтору не понравится жильё, или он внезапно найдёт себе вторую половину, у которой будет жить, или найдёт что-то подешевле, поближе к метро или КАД, то он не сможет потребовать возврата денег от агента.

Агент получает КВ за то, что он привёл в страховую компанию клиента. От того, что клиент, например, раздолбал свою машину, не должен зависеть размер его вознаграждения.

Вы путаете тёплое с мягким.
В течение 1 года по ОСАГО действует 77% от страховой премии. РВД такой привязки не имеет.

Выше я Вам расписала, почему (230+997=1227, а не 1 000).
Что касается законодателя, то в законодательство не внесены корректировки только потому, что кому-то лень попу поднять. Смысла дела это не меняет.

Причем здесь риэлторы? У нас речь ведется о вполне определенном виде услуг – «растянутые» во времени, но при этом с заранее строго определенными конкретными датами, плюс на 100% предоплаченные за весь срок действия.

По поводу КВ — таки только за то, что привел? Ну не удивительно, что агенты своих клиентов «хороводами» по компаниям водят……

Т.е. рисковая часть зависит от срока действия, а затраты нет? Вам зарплату сразу за год вперед выплачивают?

Реально все страховые компании удерживают 23% при расторжении. Хотя если сейчас подключатся юристы мы столько разных версий узнаем.

Вопрос считается спорным, поскольку законодательно не урегулирован. Согласно рекомендациям РСА надо удерживать 23% при расторжении договора, но многие суды против такого. РСА и Минфин вроде как даже озаботились внесением соответствующих поправок в закон об ОСАГО: http://www.asn-new.

Спасибо за комментарии, Коллеги!

Но пока ФСФР, при проверках (год назад было так. ) указывает, что удержание не правомерно.

Единственный документ, который хоть что то говорит, об удержании 23% это Письмо ФССН от 23.06.2004 г. №56-ИЛ.
Документов свежее 9 летней давности не имеется.
Данный документ имеется в закрытом разделе сайта РСА.

РВД снимается сразу, формула выглядит так: Возврат = СП * 0,77 / 365 (дн. в году) * колличество дней неиспользованных.
По Добровольным видам Страховщики практикуют неудерживать РВД если клиент сразу покупает ТС и её перестраховывает дальше у них же.
По ОСАГО это будет тяжело отслеживать, потоки огромные, поэтому решили голову не ломать — удерживают.

Источник

РВД по ОСАГО: законно ли удержание 23%?
15.06.2015 &nbsp | Вернуться в список

Традиционно договор обязательной страховки авто заключают на конкретный срок – месяц, три, год. И покупатель ОСАГО не планирует прекращать его действие раньше этого срока. Но ситуации бывают разные:

Что согласен вернуть страховщик?

Что в такой ситуации будет с уплаченной премией? Если человек заплатил за программу длиной в год использования, а владел им месяц, – нечестно оставлять продавцу всю стоимость «абонемента». В случаях, когда причина досрочного расторжения ОСАГО – по сути, каприз страхователя, – вопрос с возвратом средств еще может быть спорным. Все зависит от того, что прописано в правилах страховщика.

Но если машина продана, погибла, пропала, погиб страхователь, обанкротился или потерял лицензию страховщик, то вернуть деньги покупателю обязаны. Сколько?

Как по закону?

Вот уже больше 10 лет при возврате с клиента, который хочет до срока расторгнуть ОСАГО, берут 23%. Вне зависимости от того, 11 из 12 месяцев использовался полис или месяц из года. Возврат всегда считается не от 100% премии, а от 77%.

Однозначной позиции по законности такого вычета у судов нет. Страховщики объяснить правильность своего расчета не в состоянии. А страхователь окончательно запутался.

И при всем при этом законодатель так и не внес разъяснений ни в один из актов, которые регламентируют вычет РВД по ОСАГО. Есть:

В них не говорится о 23%. Выходит, вычет РВД в этом размере – незаконная практика. Что подтверждают решения многих судей и автоюристы.

Как на деле?

Но откуда тогда эти проценты? Почему их вычитают из суммы возврата? Как действовать страхователю, чтобы не терять эти деньги?

На самом деле это позиция РСА и Минфина – оставлять 23% за РВД страховщикам при любом сценарии и сроке действия до момента расторжения договора ОСАГО. Единственный документ, который указывает на эту цифру, – Письмо ФССН №56-ИЛ от 2004 года. Но оно – не норма закона.

Не так все страшно, если договор прекращается на 8-11 месяце действия. А что, как надо расторгнуть договор ОСАГО на четвертой неделе использования страховки? И в первом, и во втором случае клиент, выходит, платит за обслуживание всю сумму – как за 12 месяцев.

Как сократить свои потери при досрочном расторжении ОСАГО?

Как избавить себя от сомнительного удовольствия переплаты, если расторгнуть договор страхования ОСАГО все же необходимо? Об этом неплохо бы подумать заранее, еще на этапе выбора партнера, при расчете у нас на калькуляторе стоимости ОСАГО.

Почему считать лучше сразу у нас? Мы уже отобрали для вас надежных продавцов автостраховки. Они и цену предложат адекватную, и пойдут на возврат полной суммы при раннем расторжении договора. У нас всегда можно проконсультироваться. А еще наш калькулятор удобен: условия задает страхователь, а расчет идет сразу по всем партнерам – можно сравнить тарифы.

Выбирая партнера, полезно узнать о его политике действий в случае, когда клиент хочет расторгнуть ОСАГО. Если же этого сделано не было, можно либо принять все как есть, либо обратиться к страховщику с досудебной претензией. Когда не подействует претензия, останется только суд. Правда, с высокими шансами на победу.

Источник

Приз за скорость

История, многим знакомая. Человек взял в банке кредит на покупку машины и оплатил положенную по закону страховку. Но потом гражданин сделал все, чтобы выплатить кредит как можно быстрее. И это у него получилось.

Верховный суд начал разъяснение с закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В этом законе сказано следующее: страхованием являются отношения по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, которые сформировали страховщики из уплаченных страховых премий.

По этому закону страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого и проводится страхование. Страховым случаем в законе названо свершившееся событие, предусмотренное договором. Вывод Верховного суда: страховой случай, в отличие от событий, не являющихся таковыми, должен быть предусмотрен договором страхования и порождать обязанности страховщика заплатить. Событие, которое не влечет обязанностей страховщика платить, страховым случаем не является.

По той самой 958-й статье Гражданского кодекса договор страхования прекращается до наступления срока, на который он заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось «по обстоятельствам иным, чем страховой случай».

Страхователь вправе отказаться от договора страхования в любое время, если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала. При досрочном прекращении договора страхования по обстоятельствам, перечисленным в 958-й статье, страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование. При досрочном отказе страхователя от договора уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное.

Из всех перечисленных норм Верховный суд делает такой вывод: перечень обстоятельств, влекущих досрочное прекращение договора страхования, исчерпывающим не является. Если по условиям договора страхования после погашения кредита страховое возмещение не подлежит выплате по причине отсутствия долга, с которым связан размер страхового возмещения, то досрочное полное погашение прекращает возможность наступления страхового случая, поскольку любое событие, в том числе и формально предусмотренное договором, не повлечет обязанность страховщика сделать страховое возмещение. И договор страхования прекращается досрочно в силу закона.

Эти нормы, подчеркивает Верховный суд, не были учтены районным судом, который сослался только на то, что возврат страховой премии не предусмотрен договором. Это «существенная ошибка», сказал высокий суд, которая повлияла на вывод. Апелляция к отказу райсуда добавила, что по условиям договора страхования возможность наступления страхового случая при досрочном погашении кредита не прекратилась. И с таким выводом не согласился Верховный суд. Он сказал, что это «существенные нарушения установленных законом правил толкования договора».

Верховный суд напомнил про свой пленум (номер 49 от 25 декабря 2018 года). Там было подчеркнуто, что условия договора подлежат толкованию таким образом, чтобы не позволить одной из сторон «извлекать преимущество».

В Гражданском кодексе есть статья 431. Там говорится, что при неясности условий договора толкование должно идти в пользу контрагента стороны, которая готовила договор. И пока не доказано иное, такой стороной были те, кто профессионально готовил договор. Этот момент, подчеркнул Верховный суд, и не учла апелляция.

Суд отменил все решения по делу и велел спор пересмотреть с учетом своих разъяснений.

Источник

Описание РВД в страховании

Приобретая страховой полис, гражданин видит только конечный продукт — цветной бланк, несколько листов договора и прилагающихся к нему правил. При этом, сам процесс он не видит, да ему это не особо и нужно. А между тем, обслуживание соглашения представляет собой непростую историю, так как РВД в страховании это одна из статей расходов, больше которой только бюджет выплат по страховым случаям.

Что такое РВД

В страховании расшифровка РВД — это расходы на ведение дела. И речь здесь идет не о картонных папках с завязками. Это многочисленные траты, связанные с поддержанием жизнедеятельности компании и выполнением ее персоналом своих обязанностей. Для страховщика РВД является частью формируемого тарифа, которая непосредственно влияет на цену полиса при его покупке и размер удержания при расторжении договора.

Так, расходы на ведение дела включают в себя следующие статьи:

Размер РВД и его состав определяются решаемыми в данный момент задачами, близкой и отдаленной перспективой, изменениями в тарифной политике и уровнем конкуренции между компаниями.

Обратите внимание! Расходы на ведение дела являются отдельной статьей, которая не связана с созданием и величиной фонда компенсации по страховым случаям.

В страховании

РВД удерживается в тех случаях, когда срок действия договора не окончен, оговоренных в нем событий не происходило, выплат не было, имеются веские причины для прекращения сотрудничества.

В качестве аргумента к расторжению соглашения рассматриваются такие факты:

Обратите внимание! В законе 40-ФЗ/2002 упоминается порядок расчетов между сторонами соглашения, но четкого механизма нет. А потому, все вопросы решаются между компанией и клиентом индивидуально. Как правило, данные положения прописываются в правилах, которые прилагаются к полису.

Страховщика

По статистике, страховщики тратят не менее трети от суммы полученных от клиентов премий на расходы по ведению дел. Лучшие показатели составляют в пределах 18-22%, худшие — 35-48%. Наибольшие траты производятся по ОСАГО, так как это наиболее рискованное и неперспективных для страховщиков направление.

Снижение трат достигается уменьшением размера премии агентам, внедрением высоких технологий, привлечением партнеров. За счет снижения расходов на комиссию и повышения уровня маркетинга многим компаниям в непростом 2020 году удалось получить хорошую прибыль.

РВД при расторжении договора страхования

В соответствии с действующим законодательством, возврат премии должен проводиться пропорционально периоду действия договора. То есть, на всем этом временном отрезке считается, что услуга оказывалась, а это как товар подлежащий оплате. На практике страховщики забирают 23% от внесенных клиентом средств. Таким образом, калькуляция идет уже не со 100%, а с 77%. Такой подход нигде не прописан и ничем не регламентирован. Данная методика действует с 2010 года, устоялась прочно и изменений пока не предвидится. Единственным обоснованием является устное соглашение, достигнутое между РСА и Минфином, где и была оговорено число 23% удержания по досрочно расторгаемому договору ОСАГО. При этом, данный вычет делается одинаково, независимо от срока действия соглашения — один или одиннадцать месяцев.

Как сократить потери

Что делать с высоким РВД страховщика никто не знает, можно отстаивать свои права в компании или через суд. Но, лучше не доводить ситуацию до крайности и предотвратить такое ее развитие. Для этого нужно изучить условия работы присутствующих на рынке компаний, обращая внимание на порядок возврата средств при расторжении соглашения. Все, что остается — выбрать оптимальный вариант и купить полис.

Конкуренция на страховом рынке диктует новые подходы к снижению себестоимости внутренних расходов. Уменьшение РВД является перспективным направлением, где довольно много механизмов и рычагов для решения проблемы.

Источник