унк постановка на учет

Унк постановка на учет

Глава 5. Учет контрактов (кредитных договоров)

В случае если банком УК является филиал уполномоченного банка либо банком УК является головной офис уполномоченного банка, то расчеты по контракту (кредитному договору) могут проводиться через счета резидента, открытые как в филиале уполномоченного банка, так и в головном офисе уполномоченного банка при условии обеспечения уполномоченным банком соблюдения порядка учета и отчетности по операциям, предусмотренным настоящей Инструкцией.

5.3. Резидент-экспортер, являющийся стороной по экспортному контракту, указанному в главе 4 настоящей Инструкции, планирующий исполнение своих обязательств по такому экспортному контракту, должен представить в банк УК с учетом сроков постановки экспортного контракта на учет, указанных в пункте 5.7 настоящей Инструкции:

либо экспортный контракт (выписку из экспортного контракта, содержащую информацию, необходимую банку УК для постановки на учет экспортного контракта и осуществления валютного контроля, в том числе за выполнением резидентом-экспортером требований статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»), и иную информацию, необходимую для формирования банком УК раздела I ведомости банковского контроля.

Экспортный контракт должен быть представлен резидентом-экспортером в банк УК не позднее пятнадцати рабочих дней после даты постановки экспортного контракта на учет банком УК в случае, если для постановки экспортного контракта на учет резидент-экспортер представил только сведения, указанные в абзаце втором настоящего пункта.

5.4. Для постановки экспортного контракта на учет в случае, указанном в абзаце втором пункта 5.3 настоящей Инструкции, в банк УК резидентом-экспортером должны быть представлены следующие сведения:

общие сведения об экспортном контракте: вид экспортного контракта, определяемый в соответствии с подпунктом 1.1.3 пункта 1 приложения 4 к настоящей Инструкции, дата, номер (при наличии), валюта экспортного контракта (наименование), сумма обязательств, предусмотренная экспортным контрактом, дата завершения исполнения обязательств по экспортному контракту;

реквизиты нерезидента (нерезидентов), являющегося (являющихся) стороной (сторонами) по экспортному контракту: наименование, страна.

В случае если сведения, представленные резидентом-экспортером в соответствии с настоящим пунктом, не соответствуют сведениям, содержащимся в экспортном контракте, представленном резидентом-экспортером в соответствии с абзацем четвертым пункта 5.3 настоящей Инструкции, банк УК должен внести соответствующие изменения в раздел I ведомости банковского контроля не позднее двух рабочих дней, следующих за днем представления резидентом экспортного контракта в банк УК.

Одновременно с присвоением уникального номера экспортному контракту банк УК должен сформировать в электронном виде ведомость банковского контроля и заполнить раздел I ведомости банковского контроля в порядке формирования и ведения ведомости валютного контроля, который установлен главой 9 настоящей Инструкции.

Банк УК должен направить резиденту-экспортеру информацию об уникальном номере принятого на учет экспортного контракта и дате постановки на учет экспортного контракта в порядке, установленном банком УК, не позднее одного рабочего дня после даты постановки экспортного контракта на учет.

(в ред. Указания Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

5.6. Резидент-импортер или резидент, являющийся стороной по кредитному договору, для постановки на учет такого контракта, кредитного договора, указанных в главе 4 настоящей Инструкции, должен представить в банк УК в порядке, установленном банком УК, импортный контракт, кредитный договор (выписку из контракта (кредитного договора), содержащие информацию, необходимую банку УК для постановки на учет такого контракта (кредитного договора) и осуществления валютного контроля, в том числе за выполнением резидентом требований статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»), и иную информацию, необходимую для формирования банком УК раздела I ведомости банковского контроля, с учетом сроков постановки импортного контракта (кредитного договора) на учет, указанных в пункте 5.7 настоящей Инструкции.

Для постановки на учет кредитного договора, условиями которого предусмотрено предоставление резидентом нерезиденту займа, резидент, являющийся стороной по кредитному договору, дополнительно к документам, указанным в абзаце первом настоящего пункта, должен представить в банк УК информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации согласно приложению 3 к настоящей Инструкции.

(абзац введен Указанием Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)

5.7. Резидент-экспортер, резидент-импортер, резидент, являющийся стороной по кредитному договору, должен осуществить постановку на учет контракта (кредитного договора) в следующие сроки.

5.7.4. В случае если контрактом (кредитным договором) не определена сумма обязательств:

(в ред. Указания Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

(пп. 5.7.5 в ред. Указания Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

(в ред. Указания Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Одновременно с присвоением уникального номера импортному контракту (кредитному договору) банк УК должен сформировать в электронном виде ведомость банковского контроля и заполнить раздел I ведомости банковского контроля, в порядке формирования и ведения ведомости банковского контроля, который установлен главой 9 настоящей Инструкции.

Банк УК должен направить резиденту-импортеру, резиденту, являющемуся стороной по кредитному договору, информацию об уникальном номере принятого на учет импортного контракта (кредитного договора) и дате постановки на учет импортного контракта (кредитного договора) в порядке, установленном банком УК, не позднее одного рабочего дня после даты постановки на учет импортного контракта (кредитного договора).

(в ред. Указания Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

5.9. Каждому экспортному контракту, импортному контракту, кредитному договору, указанным в главе 4 настоящей Инструкции, присваивается банком УК один уникальный номер, за исключением случаев, указанных в абзаце втором пункта 10.1 и пункта 10.2 настоящей Инструкции.

5.10. В случае если для постановки на учет контракта (кредитного договора) резидентом в банк УК представлен проект контракта (кредитного договора), резидент в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты подписания соответствующего контракта (кредитного договора) должен представить его в банк УК.

В случае если в связи с подписанием контракта (кредитного договора) возникают основания для внесения изменений в сведения о контракте (кредитном договоре), отраженные банком УК в разделе I ведомости банковского контроля, банк УК должен внести изменения в ведомость банковского контроля в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции.

5.11. В случае если в представленных резидентом в соответствии с настоящей главой документах и информации уполномоченному банку недостаточно сведений для заполнения банком УК раздела I ведомости банковского контроля в порядке, установленном главой 9 настоящей Инструкции, банк УК должен запросить у резидента и резидент должен представить дополнительные документы и (или) информацию, позволяющие банку УК на их основании заполнить раздел I ведомости банковского контроля, в порядке и сроки, установленные банком УК.

Источник

Валютный контроль в 2021 году для юридических и физических лиц

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Что относится к операциям с валютой

Валютные операции регулируются федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ. По этому закону к валютным операциям относятся следующие сделки:

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Далее поясним, кто относится к резидентам в контексте рассматриваемого закона, а кто — к нерезидентам.

Резидентами могут быть как физлица, так и организации-юрлица:

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Нерезидентами также выступают и юрлица, и физлица:

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Из вышесказанного можно сделать вывод, что валютному контролю в 2021 году подвержены не только организации, но и обычные граждане.

Если стороны валютной операции резидент и нерезидент, то она производится без ограничений.

В общей формулировке валютные операции между резидентами — вне закона (п. 1 ст. 9 закона № 173-ФЗ). Однако предусмотрено достаточно большое количество исключений, то есть перечень валютных операций, которые могут производить между собой резиденты. Полный список исключений указан в п. 1 ст. 9 закона 173-ФЗ. Приведем самые распространенные случаи допустимых валютных операций:

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Подробности о валютных операциях между резидентами и нерезидентами — в статье.

Ниже рассмотрим, как происходит валютный контроль для юридических лиц и валютный контроль для физических лиц.

Кто принимает участие в контроле операций с валютой

Валютный контроль — это процесс слежения за соблюдением валютного законодательства.

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Органы валютного контроля — это Центральный банк РФ, Федеральная таможенная служба и Федеральная налоговая служба. Агенты налогового контроля — уполномоченные банки.

Валютный контроль за валютными договорами кредитных и некредитных финансовых предприятий осуществляет Центральный банк РФ.

Резидентов и нерезидентов, не относящихся к финансовым организациям, контролируют органы и агенты валютного контроля в РФ: ФТС, ФНС и уполномоченные банки. Уполномоченные банки участвуют в этом процессе, так как только через них организации могут совершать валютные операции.

Уполномоченные банки — это кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензии Центробанка совершать банковские операции в иностранной валюте.

Центральный банк координирует действия уполномоченных банков в валютном контроле. Правительство, в свою очередь, координирует работу органов валютного контроля и Центрального банка.

Права тех, кто осуществляет валютный контроль:

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Также те, кто проводит валютный контроль, обязаны:

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

За несоблюдение правил валютного законодательства, выявленное валютным контролем в 2021 году, штрафы назначаются по КоАП РФ.

Как заполнить платежку при валютном переводе, мы рассказывали в статье «Образец заполнения валютного платежного поручения».

Суть валютного контроля

В чем же заключается процедура валютного контроля? В запросе документов валютного контроля.

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Посмотрите, что относится к подтверждающим документам для валютного контроля:

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Порядок представления подтверждающих документов регулирует Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И.

Согласно этой Инструкции полному валютному контролю подвержены не все контракты. Важна договорная сумма для валютного контроля. По контрактам с суммой ниже 200 тыс. руб. в банк достаточно сообщить лишь код операции. Коды всех операций приведены в приложении № 1 к Инструкции, их перечень достаточно обширен.

Если сумма контракта превышает 200 тыс. руб., то пакет необходимых документов валютного контроля для банков значительно расширяется. Резиденты при совершении операций по зачислению иностранной валюты на транзитный валютный счет в уполномоченном банке или при списании иностранной валюты должны представить в банк документы, связанные с проведением этих операций. Таковыми документами могут быть инвойсы, акты, накладные, счета-фактуры.

При импорте валютный контроль так же, как и валютный контроль экспортных операций, имеет особенности. Какие должны быть лимиты сумм контракта для учета в валютном контроле экспорта и импорта:

В этих случаях предусмотрен учет контрактов валютного контроля.

Порядок документооборота при валютном контроле

Итак, мы обозначили три разновидности действий при валютном контроле:

ВАЖНО! Сумма переводится в рубли и исчисляется на дату заключения договора по курсу ЦБ РФ.

Сроки представления документов в 2021 году для валютного контроля

Для контрактов свыше 200 тыс. руб. документы представляют:

Сроки постановки контракта на учет валютного контроля аналогичные. Только помимо того, что резидент должен представить в уполномоченный банк необходимые документы, сопровождающие сделку, банк после получения этих документов не позднее следующего рабочего дня присваивает контракту уникальный номер валютного контроля. Применяемые раньше паспорта сделки валютного контроля не используются, теперь вместо них — УНК валютного контроля (уникальный номер контракта).

Кроме того, резидент должен самостоятельно осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки и сообщить о ее сроках в банк.

Также необходимо представить подтверждающие документы и справку о подтверждающих документах для валютного контроля в 2021 году в следующих случаях:

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

ВАЖНО! Если речь идет о периодических платежах, например по договорам аренды, лизинга и прочее, то в этом случае на периодические платежи справку и документы представлять не надо.

Информацию о том, как заполнить справку о подтверждающих документах, вы найдете в готовом решении «КонсультантПлюс», если оформите пробный бесплатный доступ к системе.

Подведем итоги в таблице:

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Итоги

При осуществлении валютных операций резиденты могут использовать только уполномоченные банки. Также они обязаны отчитываться по совершаемым валютным операциям путем представления подтверждающих документов. Перечень документов и порядок валютного контроля зависят от суммы контракта и от его содержания.

Источник

Почему отменили паспорта сделок

Изменения упрощают взаимодействие с банками и ускоряют расчеты с контрагентами.

Нагрузка в части валютного контроля перераспределяется с бизнесмена в большей степени на кредитную организацию. Это снижает риск наложения штрафов.

Как теперь контролируются

Вместо оформления паспорта сделки банки теперь регистрируют договор. Затем контракту присваивается УНК — уникальный номер, по сути — тот же набор цифр, что и в паспорте.

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

1 — две последние цифры года, в котором контракту присвоен уникальный номер;
2 — месяц, в котором контракту присвоен уникальный номер;
3 — порядковый номер контракта, принятого на учет с присвоением уникального номера банка УК в течение календарного месяца;
4 — регистрационный номер кредитной организации с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (КГРКО);
5 — порядковый номер филиала в соответствии с КГРКО;
6 — код кида контракта;
7 — признак резидента, являющегося стороной по контракту.

Под валютный контроль подпадают все сделки, но в зависимости от типа и стоимости договора различается процедура отчетности.

Контракт стоимостью до 200 тыс. ₽

Для всех категорий сделок: экспорт, импорт, кредитование.

При валютном контроле к расчету принимается общая стоимость контракта, а не размер одного платежа. Если сумма не превышает 200 тыс. ₽, регистрировать договор, предоставлять в банк его оригинал не нужно. Справка о валютной операции тоже не требуется, достаточно сообщить код.

Вы имеете право оформить соглашение на каждую поставку и пройти валютный контроль. В свою очередь, финучреждение может запросить документы, если возникнут подозрения.

Контракты в пределах 200 тыс. — 3 млн ₽

Экспортные, импортные сделки, кредитование.

Уникальный номер не присваивается. Необходимо отправить в банк любой документ, позволяющий проставить код операции. Это может быть само соглашение, выписка из него, инвойс, акт, счет, иные документы сделки. Конкретный список уточняйте в обслуживающем банке.

Контракты суммой 3–6 млн ₽ на экспорт

Требования аналогичны предыдущему разделу. Контракт или иной документ предоставляется в финучреждение, но договор не ставится на учет.

Контракты от 3 млн ₽ на импорт, кредитование

В этом случае регистрация обязательна, вы предъявляете оригинал соглашения. Кроме того, после завершения сделки бухгалтер предприятия подготавливает справку о подтверждающих документах — СПД. В нее могут включаться:

СПД оформляется в течение 15 дней с момента, когда российская сторона выполнила обязательства по договору. Также справка подается при изменениях в контракте — например, переуступке прав по сделке, прекращении обязательств.

Контракты свыше 6 млн ₽

Для всех категорий валютных сделок.

Регистрация, присвоение УНК и подача СПД — обязательное условие. Требования такие же, как и для контрактов более 3 млн рублей на импорт. Но есть нюанс: экспортерам разрешается вначале предъявить проект контракта или просто сведения о нем, а сам документ предоставить в течение 15 дней после подписания по общему правилу.

Порядок постановки на учет

Этап 1. Оформляется заявление о постановке контракта на учет по форме банка.

Резидент должен зарегистрировать договор по валютной сделке в следующие сроки:

Источник

Продаем товары за границу. Когда нужно поставить контракт на учет?

Всё дело в сумме контракта. Когда сумма достигает 6 млн рублей, нужно ставить на учет. Для контрактов без точной суммы есть нюансы.

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Дарья Камалина

Эксперт по валютному контролю Тинькофф Бизнеса

Читатель спрашивает: «Мы продаем товары за границу, оплату получаем в рублях. Когда нам нужно ставить контракт на учет?»

Поставите, когда сумма контракта достигнет 6 млн рублей

Контракт на поставку товара зарубежному контрагенту — экспортный. Такими считаются контракты, когда товары вывозят с территории РФ. По закону экспортные контракты ставят на учет, когда сумма платежей или товаров достигнет 6 млн рублей — неважно, в какой валюте идет расчет.

Если поставляете товары со склада за рубежом, на учет его ставить не надо. Например, если везете товары со склада в Узбекистане, такой контракт на учет ставить не надо.

Как поставить контракт на учет

Чтобы поставить контракт на учет, надо прислать скан подписанного договора в банк. Банк проверит его, присвоит контракту уникальный номер и отправит информацию в ЦБ. Теперь все платежи будут проходить по контракту с уникальным номером. При прохождении валютного контроля дополнительно потребуется СПД — справка о подтверждающих документах.

Контракт с конечной суммой меньше 6 млн. Ставить на учет не нужно, проходите валютный контроль как обычно — СПД не понадобится.

Пример: контракт с зарубежной компанией на поставку 1 млн гигиенических масок на сумму 5,5 млн рублей.

Контракт с конечной суммой больше 6 млн. Ставим на учет сразу, до первого платежа или поставки по контракту. Для прохождения валютного контроля понадобится справка о подтверждающих документах.

Пример: контракт на поставку станков для столярной мастерской на сумму 10 млн рублей.

Если в контракте нет конечной суммы. Следите за суммой платежей и суммой поставленных за рубеж товаров. Если любая из этих сумм достигнет 6 млн, нужно будет ставить контракт на учет.

Пример: контракт на год на поставку рыбы в Польшу раз в месяц. Объем каждой поставки определяют перед отправкой, ориентируются на объем продаж прошлого месяца и сезон.

Если пропустить срок постановки контракта на учет, можно получить штраф до 50 000 ₽ за первое нарушение и до 150 000 ₽ — за повторные. Чтобы этого не случилось, не откладывайте постановку на учет на последний момент: банку нужно время, чтобы проверить все документы.

Эксперты ответят на ваш вопрос

Эксперты Тинькофф отвечают на вопросы читателей по налогообложению, законам, трудовым спорам и другим проблемам в бизнесе. Чтобы мы разобрали вашу ситуацию, пишите на secrets@tinkoff.ru.

Сейчас читают

Как пройти валютный контроль и получить оплату от иностранных клиентов

Компания из другой страны впервые перевела исполнителю из России оплату за заказ. Но получить деньги сразу не получится: сначала банк должен провести валютный контроль.

Рассылка для бизнеса

Получайте первыми приглашения на вебинары, анонсы курсов и подборки статей, которые помогут сделать бизнес сильнее

© 2006—2021, АО «Тинькофф Банк», Лицензия ЦБ РФ № 2673 — Команда проекта

Тинькофф Бизнес защищает персональные данные пользователей и обрабатывает Cookies только для персонализации сервисов. Запретить обработку Cookies можно в настройках Вашего браузера. Пожалуйста, ознакомьтесь с Условиями обработки персональных данных и Cookies.

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Чтобы скачать чек-лист,
подпишитесь на рассылку о бизнесе

После подписки вам откроется страница для скачивания

Источник

Как поставить контракт на учёт

Для проведения валютных операций по внешнеторговому или кредитному договору вам необходимо поставить контракт на учёт, если сумма контракта равна или превышает:

Если контракт заключён в иностранной валюте, пересчёт в рублевый эквивалент осуществляется на дату заключения контракта.

Откройте форму

На панели навигации выберите ВЭД. На вкладке Валютный контроль нажмите Новый документ и выберите Представление контракта.

В открывшемся окне выберите Представление контракта.

Если сумма валютного перевода равна или превышает 3 млн рублей, то для проведения операции по внешнеторговому и кредитному договору перейдите по ссылке Поставить на учёт. После того как банк пример контракт, сведениям о валютных операциях присвоится уникальный номер контракта.

Заполните форму

Заполните номер и дату контракта и приложите отсканированную копию контракта. Дополнительные сведения, такие как сумма и валюта, дата завершения исполнения контракта и другие можно не заполнять. Если их заполнить, проверка пройдёт быстрее. Нажмите Создать.

унк постановка на учет. Смотреть фото унк постановка на учет. Смотреть картинку унк постановка на учет. Картинка про унк постановка на учет. Фото унк постановка на учет

Подпишите документ

Проверьте данные, которые вы предоставляете банку. Если ошибок нет, запросите СМС-код или подпишите с помощью токена. После проверки отправьте документ в банк.

СберБанк защищает персональные данные пользователей и обрабатывает Cookies только для персонализации сервисов. Запретить обработку Cookies можно в настройках Вашего браузера. Пожалуйста, ознакомьтесь с Условиями обработки персональных данных и Cookies.

Контактная информация

Коммуникации с клиентами

Сбербанк в социальных сетях

Приложения

© 1997—2021 ПАО Сбербанк.

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 11 августа 2015 года. Регистрационный номер — 1481.

Источник

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *